Batas waktu pelaporan Beneficial Ownership Fincen diaktifkan kembali dan diperpanjang

Jaringan Penegakan Kejahatan Keuangan pada hari Senin mengaktifkan kembali dan memperpanjang batas waktu bagi badan hukum AS untuk mengajukan informasi kepemilikan manfaat kepada badan tersebut setelah pengadilan banding mencabut perintah nasional terhadap persyaratan pelaporan.

Pada tanggal 3 Desember 2024, seorang hakim Texas untuk sementara menghentikan sementara persyaratan pelaporan kepemilikan manfaat berdasarkan Undang-Undang Transparansi Perusahaan, yang akan berlaku mulai tanggal 1 Januari 2025. Namun, pada tanggal 23 Desember 2024, Pengadilan Banding Fifth Circuit mengabulkan permintaan pemerintah untuk penundaan segera, pencabutan perintah dan perpanjangan batas waktu pelaporan hingga 13 Januari 2025, sambil menunggu perkembangan hukum lebih lanjut. Sehubungan dengan keputusan tersebut, perusahaan pelapor diharuskan untuk menyampaikan informasi Beneficial Ownership kepada Fincen, namun Departemen Keuangan telah memperpanjang batas waktu pengajuannya.

Perusahaan yang didirikan atau didaftarkan sebelum 1 Januari 2024 kini memiliki waktu hingga 13 Januari 2025 untuk mengajukan, begitu pula perusahaan yang didirikan antara 4 September dan 23 Desember 2024. Perusahaan yang terdaftar antara 3 Desember dan 23 Desember 2024 memiliki tambahan waktu 21 hari untuk mengajukan .

Perusahaan yang memenuhi syarat untuk menerima bantuan bencana mungkin memiliki tenggat waktu yang lebih panjang. Mulai 1 Januari 2025, perusahaan yang baru didirikan memiliki waktu 30 hari setelah menerima pemberitahuan pendaftaran untuk mengajukan. Namun, bisnis tertentu yang terlibat dalam litigasi yang sedang berlangsung terhadap peraturan tersebut untuk sementara dikecualikan dari pelaporan.

Registri Informasi Kepemilikan Manfaat (Beneficial Ownership Information) — diluncurkan oleh departemen kejahatan keuangan Departemen Keuangan, yang dikenal sebagai Fincen, pada tanggal 1 Januari 2024 — ditetapkan melalui Undang-Undang Transparansi Perusahaan (Corporate Transparency Act), yang disahkan oleh Kongres pada tahun 2021. Registri tersebut mengamanatkan bahwa sebagian besar badan hukum AS melaporkan hak kepemilikan mereka yang sebenarnya. pemilik kepada pemerintah. Undang-undang ini bertujuan untuk memerangi aktivitas terlarang yang disamarkan menggunakan perusahaan cangkang – bisnis anonim tanpa kehadiran fisik atau nilai ekonomi independen.

Pencatatan ini merupakan bagian dari upaya yang lebih luas untuk mengatasi kerentanan dalam sistem keuangan AS, namun mendapat penolakan politik, terutama dari usaha kecil yang berpendapat bahwa persyaratan pelaporan itu memberatkan.

Undang-undang tahun 2021 ini dipuji sebagai undang-undang anti pencucian uang yang paling signifikan dalam beberapa dekade oleh para pendukung anti korupsi dan transparansi. Namun, beberapa kritik paling keras terhadap undang-undang tersebut datang dari industri keuangan, dengan beberapa kelompok perbankan berpendapat bahwa undang-undang tersebut menambah beban yang tidak perlu tanpa memberikan manfaat yang berarti.

Asosiasi Bankir Amerika (American Bankers Association) – yang mendesak Fincen untuk mencabut aturan penerapan CTA – menyebut rezim pengumpulan kepemilikan manfaat sebagai “cacat fatal,” dengan mengutip langkah-langkah privasi yang membatasi akses ke pencatatan dan meningkatkan beban kepatuhan.

Implementasi registri juga bertepatan dengan perubahan dalam kepemimpinan FinCEN dan penerapan aturan yang mengatur akses dan penggunaan oleh lembaga keuangan untuk kepatuhan anti pencucian uang. Lembaga penegak hukum secara bertahap akan mendapatkan akses terhadap database tersebut, dengan pendekatan bertahap yang kemudian diperluas ke lembaga keuangan.

Kritik terhadap pendaftaran tersebut seperti Perwakilan French Hill, R-Ark., menyatakan kekecewaannya karena pendaftaran tersebut berlaku sekali lagi.

“Saya menentang rancangan CTA, memberikan suara menentangnya, menawarkan pendekatan yang lebih baik, dan telah berjuang melawan penerapan cacat Pemerintahan Biden-Harris yang mengatasnamakan usaha kecil di seluruh Amerika,” kata Hill. “Sebagai Ketua Komite Jasa Keuangan DPR, saya akan bekerja sama dengan pemerintahan Trump untuk menghentikan dan merevisi penerapan undang-undang berbahaya ini dan aturan-aturan yang menyertainya.”