Pengadilan Texas menghentikan penegakan Undang-Undang Transparansi Perusahaan

Seorang hakim federal Texas mengeluarkan perintah awal nasional pada hari Selasa untuk mencegah penerapan undang-undang anti pencucian uang Amerika, dengan mengatakan bahwa undang-undang tersebut melampaui kewenangan konstitusional Kongres dan dengan demikian kemungkinan besar tidak konstitusional.

Dikenal sebagai Undang-Undang Transparansi Perusahaan, bagian dari undang-undang tersebut mengharuskan perusahaan untuk mengungkapkan informasi rinci tentang kepemilikan badan hukum AS kepada Jaringan Penegakan Kejahatan Keuangan Departemen Keuangan, atau Fincen. Undang-undang ini bertujuan untuk memerangi aktivitas terlarang yang disamarkan menggunakan perusahaan cangkang – bisnis anonim tanpa kehadiran fisik atau nilai ekonomi independen.

Hakim Distrik AS Amos Mazzant, yang memimpin Pengadilan Distrik AS untuk Distrik Timur Texas, berpendapat bahwa undang-undang tersebut melanggar kedaulatan negara dan melampaui kewenangan kongres.

“(Pengadilan) tidak boleh mengganti pandangan (nya) tentang … kebijakan dengan undang-undang yang telah disahkan oleh Kongres,” tulis Hakim Mazzant dalam opini panjangnya. “Masalah-masalah modern mungkin memerlukan solusi modern, namun modernitas tidak memberikan Kongres izin untuk membuat undang-undang di luar batas-batas Konstitusi tertulis kita yang abadi.”

Para penggugat dalam kasus ini berpendapat bahwa undang-undang tersebut memberikan mandat yang tidak konstitusional dengan mewajibkan perusahaan untuk melaporkan rincian kepemilikan pribadi, sehingga mengikis privasi dan melanggar keseimbangan kekuasaan federal dan negara bagian. Pengadilan berpihak pada pandangan ini, menekankan kurangnya wewenang Kongres dalam hal-hal tersebut meskipun undang-undang tersebut bertujuan untuk mencapai tujuan kebijakan.

Dengan keputusan — yang muncul sebagai tanggapan atas mosi yang diajukan oleh penggugat di Texas Top Cop Shop, Inc., dkk. v. Merrick Garland — pengadilan untuk sementara waktu memblokir penegakan CTA dan aturan pelaporannya, termasuk membatalkan persyaratan bahwa bisnis di Amerika Serikat harus melaporkan informasi Beneficial Ownership paling lambat tanggal 1 Januari 2025.

Keputusan tersebut menghilangkan kewajiban perusahaan untuk melaporkan rincian kepemilikan untuk saat ini, namun perintah tersebut dapat dibatalkan dengan adanya keputusan di masa depan. Departemen Kehakiman diperkirakan akan mengajukan banding, yang akan membawa masalah ini ke pengadilan yang lebih tinggi untuk mendapatkan penyelesaian.

Advokat antikorupsi Ian Gary – direktur eksekutif Koalisi Akuntabilitas Keuangan dan Transparansi Perusahaan – mengatakan dia kecewa dengan keputusan tersebut.

“Perintah yang salah arah ini adalah hadiah Natal bagi para penjahat yang menggunakan perusahaan cangkang anonim untuk memperdagangkan fentanil, mengeksploitasi orang, dan menyembunyikan uang kotor,” kata Gary. “Undang-undang tersebut jelas konstitusional dan Kongres mempunyai kewenangan yang baik untuk mengesahkan undang-undang tersebut guna membela Amerika dan melindungi perbatasan keuangan kita. Beberapa pengadilan federal lainnya telah mencapai kesimpulan yang berlawanan dan menolak perintah pengadilan dalam kasus serupa, jadi kami memperkirakan pemerintah akan mengambil langkah yang sama. segera tinggalkan pesanan outlier ini.”

Undang-undang tahun 2021 ini dipuji sebagai undang-undang anti pencucian uang yang paling signifikan dalam beberapa dekade oleh para pendukung anti korupsi dan transparansi. Namun, beberapa kritik paling keras terhadap undang-undang tersebut datang dari industri keuangan, dengan beberapa kelompok perbankan berpendapat bahwa undang-undang tersebut menambah beban yang tidak perlu tanpa memberikan manfaat yang berarti.

Asosiasi Bankir Amerika — siapa mendesak Fincen untuk mencabut aturan penerapan CTA — menyebut rezim pengumpulan Beneficial Ownership sebagai “cacat fatal”, dengan alasan tindakan privasi yang membatasi yang menghambat akses ke registri dan meningkatkan beban kepatuhan.

Kelompok perbankan juga memperingatkan bahwa aturan ini dapat mengakibatkan duplikasi persyaratan pelaporan bagi bank dan usaha kecil, sehingga semakin mempersulit upaya kepatuhan. Kritikus Kongres juga menyuarakan keprihatinan ini, menuduh Fincen melebihi wewenangnya dan menciptakan inefisiensi dalam proses uji tuntas pelanggan.